LS Law Firm

#ls #lslawfirm #thanhtoanlaigoc

Công ty cổ phần chào bán trái phiếu có nghĩa vụ phải thanh toán lãi, gốc trái phiếu một cách đầy đủ và đúng hạn và thực hiện các quyền kèm theo (nếu có) cho chủ sở hữu trái phiếu theo các điều khoản, điều kiện của trái phiếu được phát hành và các thỏa thuận giữa hai bên.

1. Thực hiện việc thanh toán lãi, gốc trái phiếu

Đối với công ty cổ phần chào bán trái phiếu riêng lẻ ra thị trường trong nước

- Công ty cổ phần phát hành trái phiếu bố trí nguồn trả nợ lãi, gốc trái phiếu từ các nguồn vốn hợp pháp của công ty cổ phần và thanh toán đầy đủ, đúng hạn cho nhà đầu tư theo các điều khoản, điều kiện của trái phiếu.

- Đối với trái phiếu được bảo đảm bằng tài sản: khi công ty cổ phần phát hành trái phiếu không trả được nợ lãi, gốc trái phiếu thì tài sản bảo đảm sẽ được xử lý để thực hiện nghĩa vụ được bảo đảm của trái phiếu theo quy định của pháp luật về giao dịch bảo đảm.

- Đối với trái phiếu được bảo lãnh thanh toán: khi công ty cổ phần phát hành không trả được nợ lãi, gốc thì tổ chức bảo lãnh thanh toán có trách nhiệm thực hiện nghĩa vụ bảo lãnh thanh toán cho công ty cổ phần phát hành trái phiếu theo cam kết bảo lãnh giữa tổ chức bảo lãnh thanh toán và công ty cổ phần phát hành nêu tại phương án phát hành trái phiếu và đã được công bố thông tin cho nhà đầu tư.

Lưu ý: Trường hợp công ty cổ phần phát hành không thể thanh toán đầy đủ, đúng hạn nợ gốc, lãi trái phiếu bằng đồng Việt Nam theo phương án phát hành đã công bố cho nhà đầu tư theo như nội dung tại Mục 1 này, công ty cổ phần có thể đàm phán với người sở hữu trái phiếu để thanh toán gốc, lãi trái phiếu đến hạn bằng tài sản khác theo các nguyên tắc sau:

- Tuân thủ quy định của pháp luật dân sự và pháp luật có liên quan. Đối với ngành, nghề đầu tư kinh doanh có điều kiện thì còn phải tuân thủ quy định của pháp luật về ngành, nghề đầu tư kinh doanh có điều kiện đó.

- Phải được người sở hữu trái phiếu chấp thuận.

- Công ty cổ phần phát hành trái phiếu phải công bố thông tin bất thường và chịu hoàn toàn trách nhiệm về tình trạng pháp lý của tài sản sử dụng để thanh toán gốc, lãi trái phiếu theo quy định của pháp luật.

Đối với công ty cổ phần chào bán trái phiếu ra thị trường quốc tế

Công ty cổ phần phát hành trái phiếu ra thị trường quốc tế phải thanh toán gốc, lãi trái phiếu theo quy định của thị trường phát hành.

2. Đồng tiền thanh toán lãi, gốc trái phiếu

- Đồng tiền thanh toán lãi, gốc trái phiếu riêng lẻ chào bán tại thị trường trong nước là đồng Việt Nam.

- Đồng tiền thanh toán lãi, gốc trái phiếu chào bán ra thị trường quốc tế là ngoại tệ theo quy định tại thị trường phát hành và tuân thủ quy định của pháp luật về quản lý ngoại hối.

3. Phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu

Căn cứ khoản 8 Điều 6 Nghị định 153/2020/NĐ-CP quy định phương thức thanh toán lãi, gốc trái phiếu chào bán riêng lẻ tại thị trường trong nước và chào bán ra thị trường quốc tế do công ty cổ phần phát hành trái phiếu quyết định căn cứ vào nhu cầu sử dụng vốn và thông lệ thị trường phát hành để công bố cho nhà đầu tư trước khi chào bán trái phiếu.

Đáng chú ý, gần đây nhất, Nghị định 08/2023/NĐ-CP ngày 5/3/2023 (“Nghị định 08”) về sửa đổi, bổ sung một số quy định của các Nghị định về trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ, nhanh chóng được ban hành để "tưới mát" thị trường trái phiếu doanh nghiệp và tạo điều kiện cho doanh nghiệp có thêm thời gian xây dựng phương án tái cơ cấu nợ và hoạt động sản xuất kinh doanh.

Theo quy định tại Nghị định 08, doanh nghiệp phát hành trái phiếu có thể đàm phán với nhà đầu tư để thanh toán trái phiếu bằng tài sản hợp pháp của mình; đàm phán với nhà đầu tư để thay đổi điều kiện, điều khoản của trái phiếu. Trường hợp gia hạn trái phiếu thì tối đa không quá 2 năm đối với các trái phiếu đã phát hành trước ngày 16/9/2022.

Như vậy, về nguyên tắc phải ưu tiên sử dụng mọi nguồn lực của doanh nghiệp để thanh toán nợ gốc, lãi trái phiếu đến hạn cho nhà đầu tư theo đúng cam kết. Trường hợp có khó khăn trong việc cân đối nguồn thực hiện chi trả, doanh nghiệp phát hành chủ động đàm phán với nhà đầu tư để xem xét có các biện pháp hài hoà, hợp lý, hiệu quả để cơ cấu lại các khoản nợ trái phiếu, phương thức thanh toán phù hợp với tình hình thực tế và theo đúng quy định của pháp luật, bao gồm cả việc thanh toán bằng các tài sản khác và kéo dài kỳ hạn.

Khuyến nghị của Công ty Luật TNHH LS và Cộng sự (“LS Law Firm”)

Trên đây là những nội dung cơ bản về thanh toán lãi, gốc trái phiếu dựa trên quy định của pháp luật tại thời điểm thực hiện bài viết. Nếu Quý khách có nhu cầu cần tư vấn về vấn đề nêu trên hoặc đang quan tâm đến các dịch vụ pháp lý khác, hãy liên hệ ngay với LS Law Firm qua Email: lslawfirm2014@gmail.com để được hỗ trợ kịp thời.

Lưu ý: Bài viết trên chỉ mang tính chất tham khảo, mọi việc sao chép, sử dụng bài viết để làm chứng cứ riêng trong bất kỳ vụ, việc nào đều xem như không được phép./.