LS Law Firm

#ls #lslawfirm #dangkyluukytraiphieu

Trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ phải được đăng ký, lưu ký tập trung tại Tổng Công ty Lưu ký và Bù trừ Chứng khoán Việt Nam (VSDC) theo quy định tại Nghị định 65/2022/NĐ-CP. Hoạt động đăng ký, lưu ký trái phiếu doanh nghiệp phát hành riêng lẻ tại VSDC áp dụng cho các trái phiếu doanh nghiệp riêng lẻ được phát hành kể từ khi Nghị định số 153/2020/NĐ-CP có hiệu lực thi hành. Vậy pháp luật quy định như thế nào về hoạt động đăng ký, lưu ký trái phiếu trong công ty cổ phần?

1. Lưu ký trái phiếu là gì?

Căn cứ khoản 1 Điều 4 Luật Chứng khoán 2019 thì trái phiếu là một loại chứng khoán.

Theo khoản 34 Điều 4 Luật Chứng khoán 2019 thì lưu ký chứng khoán là việc nhận ký gửi, bảo quản, chuyển giao chứng khoán cho khách hàng, giúp khách hàng thực hiện các quyền liên quan đến chứng khoán lưu ký.

2. Đăng ký, lưu ký trái phiếu chào bán riêng lẻ của công ty cổ phần

Thời hạn đăng ký trái phiếu riêng lẻ của công ty cổ phần tại VSDC

Theo quy định tại khoản 1 Điều 15 Nghị định 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi bổ sung bởi khoản 12 Điều 1 Nghị định số 65/2022/NĐ-CP, doanh nghiệp chào bán trái phiếu riêng lẻ phải đăng ký, lưu ký trái phiếu trong thời hạn sau:

- 05 ngày làm việc kể từ ngày Ủy ban Chứng khoán Nhà nước thông báo đã nhận được báo cáo kết quả chào bán trái phiếu chuyển đổi riêng lẻ, trái phiếu kèm chứng quyền riêng lẻ của công ty đại chúng, công ty chứng khoán, công ty quản lý quỹ đầu tư chứng khoán.

- 05 ngày làm việc kể từ ngày doanh nghiệp phát hành công bố thông tin về kết quả chào bán theo quy định tại Điều 20 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP đối với các trường hợp không thuộc quy định tại điểm a khoản 1 Điều 15 Nghị định số 153/2020/NĐ-CP.

Đăng ký trái phiếu riêng lẻ của công ty cổ phần tại VSDC

Căn cứ khoản 12 Điều 1 Nghị định 65/2022/NĐ-CP sửa đổi bổ sung Điều 15 Nghị định 153/2020/NĐ-CP quy định việc đăng ký trái phiếu riêng lẻ của công ty cổ phần tại VSDC như sau:

- Khi đăng ký trái phiếu tại VSDC, doanh nghiệp phát hành phải gửi kèm theo danh sách người sở hữu trái phiếu và chịu hoàn toàn trách nhiệm trước pháp luật về việc danh sách người sở hữu trái phiếu đáp ứng đúng đối tượng mua trái phiếu doanh nghiệp theo quy định tại Nghị định 153/2020/NĐ-CP và quy định của pháp luật chứng khoán.

- Bên cạnh đó, trái phiếu phải được lưu ký tập trung tại VSDC thông qua thành viên lưu ký trước khi giao dịch, chuyển quyền sở hữu trừ trường hợp khác theo hướng dẫn của Bộ Tài chính.

Lưu ý: Việc trái phiếu doanh nghiệp được đăng ký, lưu ký tập trung tại VSDC thực hiện theo quy định tại Nghị định 153/2020/NĐ-CP và pháp luật chứng khoán, không hàm ý VSDC xác nhận và đảm bảo cho tính hợp pháp của đợt chào bán trái phiếu của doanh nghiệp và việc thanh toán đầy đủ lãi, gốc của trái phiếu.

Các trường hợp chuyển quyền sở hữu trái phiếu đã đăng ký tại VSDC

Theo khoản 12 Điều 1 Nghị định 65/2022/NĐ-CP sửa đổi bổ sung Điều 15 Nghị định 153/2020/NĐ-CP, việc chuyển quyền sở hữu trái phiếu đã đăng ký tại VSDC được thực hiện đối với các trường hợp:

- Giao dịch mua bán trên hệ thống giao dịch trái phiếu doanh nghiệp chào bán riêng lẻ tại Sở giao dịch chứng khoán theo quy định tại Điều 16 Nghị định 153/2020/NĐ-CP.

- Thực hiện theo bản án, quyết định của Tòa án đã có hiệu lực pháp luật, quyết định của Trọng tài hoặc thừa kế theo quy định của pháp luật.

3. Đăng ký, lưu ký trái phiếu của công ty cổ phần đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch chứng khoán

- Trái phiếu của công ty đại chúng và trái phiếu của công ty cổ phần không phải công ty đại chúng niêm yết, đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch chứng khoán phải được đăng ký tập trung tại VSDC.

- Trái phiếu của công ty đại chúng và trái phiếu của các tổ chức khác niêm yết, đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch chứng khoán phải được lưu ký tập trung tại VSDC trước khi thực hiện giao dịch, trừ trường hợp khác theo quy định của Bộ trưởng Bộ Tài chính.

Việc đăng ký, lưu ký trái phiếu thực hiện theo quy định Thông tư 119/2020/TT-BTC.

Như vậy, khi công ty cổ phần muốn đăng ký, lưu ký trái phiếu thì cần tuân thủ theo những quy định tại Nghị định 153/2020/NĐ-CP được sửa đổi bổ sung bởi Nghị định 65/2022/NĐ-CP. Ngoài ra, trường hợp đăng ký, lưu ký trái phiếu của công ty cổ phần đăng ký giao dịch trên hệ thống giao dịch chứng khoán thì cần tuân thủ quy định tại Thông tư 119/2020/TT-BTC.

Khuyến nghị của Công ty Luật TNHH LS và Cộng sự (“LS Law Firm”)

Trên đây là những nội dung cơ bản về việc đăng ký, lưu ký trái phiếu trong công ty cổ phần dựa trên quy định của pháp luật tại thời điểm thực hiện bài viết. Nếu Quý khách có nhu cầu cần tư vấn về vấn đề nêu trên hoặc đang quan tâm đến các dịch vụ pháp lý khác, hãy liên hệ ngay với LS Law Firm qua Email: lslawfirm2014@gmail.com để được hỗ trợ kịp thời.

Lưu ý: Bài viết trên chỉ mang tính chất tham khảo, mọi việc sao chép, sử dụng bài viết để làm chứng cứ riêng trong bất kỳ vụ, việc nào đều xem như không được phép./.